━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ BILAN FINANCIER DE DEBIAN FRANCE POUR SON EXERCICE DE 2021 Pierre-Elliott Bécue ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Jeudi 10 mars 2022 Table of Contents ───────────────── 1. Préambule .. 1. Avertissement .. 2. Note additionnelle 2. Dépenses-recettes .. 1. Dépenses de l'association ..... 1. Récapitulatif ..... 2. Goodies ..... 3. Matériel vidéo ..... 4. Meetup Hamburg ..... 5. Matériel Informatique ..... 6. DebConf ..... 7. Mini DebConf Regensburg ..... 8. Frais bancaires ..... 9. Location de matériel informatique ..... 10. Publicité ..... 11. Participation Debian France OpenSource Experience ..... 12. Hébergement .. 2. Recettes .. 3. Résultat de l'exercice 3. Actif/Passif .. 1. Actif .. 2. Passif .. 3. Évolution des comptes que l'association gère en tant que TO .. 4. Évolution des comptes propres à l'association 4. Le mot de la fin 5. Annexes .. 1. Graphe d'évolution des comptes en banque .. 2. Graphe d'évolution des revenus principaux 1 Préambule ═══════════ Debian France, du fait de la poursuite de l'épidémie de SARS-Cov2, n'a pas pu organiser d'événement sur le sol français. Quelques participations sont à noter dans des événements autour du libre organisés par des entités tierces, mais les activités pratiques de Debian France sont maintenant au point mort depuis près de deux ans. 1.1 Avertissement ───────────────── Bien que nous ayons scrupuleusement suivi l'évolution de l'ensemble des comptes, et essayé d'avoir des factures à jour et bien triées, ce bilan contient potentiellement des erreurs. Si vous vous posez des questions, ou constatez des coquilles, merci de le faire savoir par mail à tresorier@france.debian.net, et, à défaut d'une réponse rapide, au CA de l'association. 1.2 Note additionnelle ────────────────────── L'AGE pour permettre à un adjoint de participer à la gestion comptable a enfin eu lieu ! N'hésitez pas à vous investir ! 2 Dépenses-recettes ═══════════════════ Dans un premier temps, nous allons résumer l'ensemble des données liées à des dépenses ou recettes. Ces données se recoupent, il est nécessaire de regarder le résumé en fin de section pour obtenir un détail du calcul du résultat. 2.1 Dépenses de l'association ───────────────────────────── Dans cette partie nous présentons les dépenses de l'association. Elles consistent essentiellement en des achats de goodies, de matériel vidéo et informatique, et en remboursement de dépenses événementielles Il est à noter que les noms des bénéficiaires des remboursements ne sont pas mentionnés, par souci de respect de leur vie privée, excepté lorsqu'ils ont des accès à la trésorerie de l'association (président ou trésorier, pour l'instant). 2.1.1 Récapitulatif ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Type de dépense Dépense totale ─────────────────────────────────────────────────── Goodies 15 133,03 € Matériel Vidéo 7 093,44 € Locations salle Meetup Hambourg 6 125,00 € Matériel Informatique 5 934,53 € Goodies DebConf 5 369,59 € Repas 3 576,51 € Goodies Mini DebConf Regensburg 1 032,00 € Frais bancaires 911,97 € Remboursements divers 699,69 € Déplacements 659,16 € Subventions 519,10 € Dons 500,00 € Location de Matériel Informatique 405,60 € Hébergement 403,05 € Publicité (Meetup) 125,18 € Adhésions[1] 100,00 € Services événements (linge) 32,50 € Nom de domaine (debian.fi)[2] 11,70 € Remises -1 820,00 € ─────────────────────────────────────────────────── Total 46 812.05 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.2 Goodies ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Debian France a dépensé une somme considérable en Goodies cette année. L'une des raisons était que le stock de goodies était très bas, l'autre était qu'on souhaitait diversifier le type de goodies. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ───────────────────────────────────────────── 02/02/2021 Achat clefs USB 1 450,00 € 22/02/2021 Buffs SportPulsion 2 407,20 € 28/02/2021 Hoodies 1 787,00 € 12/06/2021 Mugs et chaussettes 1 782,43 € 10/08/2021 Bananes et gourdes 2 437,20 € 23/11/2021 Bonnets 660,00 € 06/12/2021 Tshirts 1 014,00 € 07/12/2021 Sweats 3 595,20 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Debian France a payé sur le budget Debian les tshirts pour DebConf 21. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ───────────────────────────────────────── 21/09/2021 Tshirts Debconf 5 369,59 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Debian France a également remboursé les dépenses pour les goodies de la Mini DebConf Regensburg, sur le budget Debian. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ───────────────────────────────────────────────────────── 06/11/2021 Goodies Mini DebConf Regensburg 1 032,00 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.3 Matériel vidéo ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ L'équipe Vidéo de Debian a demandé au projet de renouveler son matériel en partie, et de remplacer une autre partie qui fut volée en 2020 lors du sprint Vidéo qui a précédé le FOSDEM. Bien que financé sur le budget de Debian, ce matériel est la propriété de Debian France (Debian n'ayant pas d'existence légale), et est par conséquent considéré comme une immobilisation corporelle. À titre informatif, la somme de cette dépense résulte de deux achats qui sont détaillés ci-après. Le premier, payé le 13/09/2021, chez Thomann.de, d'un montant total de 5 625,08 € : ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Quantité Descriptif Montant total ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Cordial CFY 3 WPP 11,40 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Neutrik NAC3MPX-TOP 3,49 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 25 Neutrik MFD 11,75 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Sommer Cable Vector Plus BNC HD-SDI 3,0m 56,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Neutrik NBB 75 DFIB BNC Socket 16,60 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Schill GT 310.SO/Black Cable Drum 108,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Behringer CT200 33,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Adam Hall SLED 1 Ultra BNC 16,40 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 pro snake TPA 1003 MB 19,08 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 pro snake TPA 1003 FB 19,08 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 pro snake TPA 1003 MM 19,08 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 pro snake TPA 1003 MJ 19,08 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 pro snake TPA 1003 FJ 19,08 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 6 Sommer Cable Stage 22 SGHN BK 25,0m 198,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 10 pro snake TPM 2,0 CC Micro Cable heavebl 57,90 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Cordial Multicore CYB C 16/4 Bundle 413,00 € Cordial Multicore CYB C 16/4 Cordial Multicore Bag Carry Case 3 ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Adam Hall 565 XTOOL 9,40 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Adam Hall 87700 Shock Mount Frame 68,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 8 Adam Hall 87710 Buffer hard 103,20 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Adam Hall 61552 BLK HD double Rack Strip 24,90 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 3 Adam Hall 5410BLK Rack Screw Pack 10,47 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 Adam Hall 61535B6 Rack Strip 6U blk 12,76 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 3 Adam Hall 5621 Plain Nylon 4,77 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 3 Adam Hall 5653 Rack Nut Pack 14,64 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Thon Rack Screw M3 x 12 Bk 9,60 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 10 Neutrik NC3FXX 29,90 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Thon Rack Panel 1U 16XLR 11,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Neutrik NE8 FDP-B 19,20 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 20 Sommer Cable SC Stage 22 Highflex SW 19,0 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 10 Neutrik NC3 MD-LX-B 35,90 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Stairville Adapt Eu Plug - TR1 5,0m 19,90 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 4 Neutrik NA HDMI-W-B 45,60 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 K&M Lacing Bar For Rackpanel 19 In 8,90 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Shure SLXD2/Beta87A S50 936,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Shure MX153 T 194,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Thon Inlay 2/2 Shure SLXD 45,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Shure UA 8 774-865 114,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Shure SLXD4DE S50 1 598,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Shure UA844+SWB-E 745,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Thon Rack Drawer 2U 49,00 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Shure SLXD1 S50 476,00 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Le second, via remboursement à un membre de l'équipe Vidéo ayant effectué les dépenses bonus. Chez Eurocase : ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Quantité Descriptif Montant total ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 24 Coin boule métal médium imbricable 47,81 € 16 Coin boule métal médium avec passage de cornière 20,74 € 6 Fermoir flycase pour verrouiller l'empilage 44,86 € 48 Renfort d'angle 29 x 40 mm 14,98 € 16 Fermoir flycase moyen papillon encastrable 10mm 110,40 € 16 Poignée encastrable avec ressort 68,16 € 3 Panneau de mousse de protection sur mesure 27.02 € 3 Panneau de mousse de protection sur mesure 21.86 € 1 Colle pour mousse en plaque M6900 13,07 € 10 Profilé aluminium d'emboitement de capot vendu au mètre 46,32 € 2 Roulette pivotante avec frein diamètre 100 mm 20,50 € 2 Roulette pivotante sans frein diamètre 100 mm 16,86 € 12 Profilé aluminium cornière double 9.5 mm 2mètres 152,93 € 16 Contre plaque pour Poignée encastrable h7159z 18,24 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Chez SM Bois (achat de panneaux de coffrage pour les boîtes de transport) : ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Quantité Descriptif Montant total ──────────────────────────────────────────────────────────────── 3 CP FILME BOULEAU 120gr 9 mm 2,50x1,25 256,50 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Chez Amazon (pour les objets introuvables ou indisponibles ailleurs) : ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Quantité Descriptif Montant total ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 SommerCable Video 75 Ω - HD/3G/6G-SDI / 4K-UHD SC-Vector 213,98 € 0.8/3.7 équipé BNC/BNC NBNC75BLP9X NEUTRIK, Vert (50m) ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Bosch 2608595049 Foret à métaux HSS-G standard DIN 338 23,09 € Ø 1 mm 10 pièces ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Cable Matters Câble HDMI Ultra-Mince (câble HDMI 27,98 € Ultra-Fin) 4K avec Ethernet, 0,9 m (Lot de 2 unités) ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Cable Matters Câble HDMI Ultra-Mince (câble HDMI 28,98 € Ultra-Fin) 4K avec Ethernet, 1,8 m (Lot de 2 unités) ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 NETGEAR (GS108) Switch Ethernet 8 Ports RJ45 Gigabit 32,99 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 Behringer Ultra-DI / DI20 Boîtier d'injection / Splitter 48,00 € actif 2 canaux ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2 pro-gaff rs161bk24 x 25 24 mm x 25 Yd Mat Chiffon ruban 24,98 € adhésif ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Bosch Professional 2608640509 Bosch Lame, Grey 30,51 € 190 x 30 x 2,4 mm ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Ruban Gaffer - Noir Mat 48mm x 25M 10,30 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 SECCARO contre-écrou M8, acier inoxydable V2A VA A2 9,23 € DIN 985 / ISO 10511, hexagone, 20 pièces ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Bosch Professional Lame de scie circulaire Expert for 64,80 € Laminated Panel ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 FASTON Lot de 20 vis à tête bombée plate en acier 9,87 € inoxydable A2 V2A M8 x 30 mm avec embout carré DIN 603 ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 5 KREATOR KRT618107 KRT618107-Remaches 4,8x20mm 100 piezas 43,35 € ø 4,8 x L 20 mm ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1 Bosch Professional 10 pièces Jeu de lames de scie 19,95 € sauteuse Robust Line (bois et métal) ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.4 Meetup Hamburg ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Une Mini DebConf a été organisée à Hambourg. Les dépenses remboursées par Debian France sont les suivantes : ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ───────────────────────────────── 15/12/2021 Salle 6 125,00 € Repas 162,50 € Linge 32,50 € Remise -1 820,00 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ La remise correspond au fait que peu de gens étant venus, les organisateurs de l'événement ont pu négocier un rabais avec leur prestataire, du fait d'une occupation plus faible des lieux. 2.1.5 Matériel Informatique ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Debian a remboursé l'achat de nombreux composants et ordinateurs cette année. En particulier, il est à noter que Debian a financé la moitié de l'achat du remplaçant de mon ordinateur portable. Le DPL a considéré que les activités que je mène en tant que Développeur Debian justifiaient cette prise en charge, dans la mesure où le projet cherche à utiliser ses moyens pour éviter une thésaurisation inadaptée. J'avais proposé que le remboursement soit fait par SPI si le DPL le souhaitait pour éviter les conflits d'intérêts, mais la solution n'a pas été retenue car elle aurait engendré des frais non-nuls. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 10/03/2021 Financement 50 % laptop (Pierre-Elliott Bécue) 990,00 € 18/03/2021 Remboursement achat RAM + Disque 152,98 € 22/03/2021 Remboursement de deux Raspberry Pi 293,56 € 23/04/2021 Remboursement d'un ThinkCentre M720q 547,17 € 29/04/2021 Achat deux PCs portables pour tester l'installeur 1 928,85 € 29/06/2021 Remboursement deux HDDs pour snapshot.d.o 717,85 € 16/07/2021 Remboursement de clefs USB pour Teckids e.V 1 047,08 € 22/07/2021 Remboursement de matériel pour Debian Ports 257,04 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.6 DebConf ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Debian France a payé les Tshirts DebConf donnés aux participants en 2021, et également viré des subventions à divers participants. Ces virements multiples ont été faits mi août pour la grande majorité, et quelques uns fin septembre. Ils ont pour ceux fait via la banque, engendré des frais bancaires non-nuls, qui seront listés dans les frais bancaires. En tout, 12 subventions de 50 $ ont été versées. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ─────────────────────────────────────────────────────────── 21/09/2021 Paiement des tshirts DebConf 2021 5 369,59 € XX/XX/XXXX Subventions 519,10 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.7 Mini DebConf Regensburg ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ La Mini DebConf Regensburg qui devait avoir lieu en 2020 a finalement eu lieu fin 2021. Celle-ci a engendré de multiple dépenses. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ──────────────────────────────────────────────────────────────────────── 24/09/2021 Transport de matériel Vidéo 481,91 € ──────────────────────────────────────────────────────────────────────── 10/10/2021 Remboursement hébergement d'un participant 165,00 € ──────────────────────────────────────────────────────────────────────── 22/10/2021 Remboursement hébergement d'un participant 144,00 € Déplacemet du même participant 98,05 € ──────────────────────────────────────────────────────────────────────── 06/11/2021 Remboursement des dépenses avancées par l'orga Repas 3 393,56 € Goodies 1 032,00 € Divers 699,69 € ──────────────────────────────────────────────────────────────────────── 09/11/2021 Don au conseil étudiant de Regensburg 500,00 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.8 Frais bancaires ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Debian France a, comme à l'accoutumée, un volume de frais bancaires non-négligeables. Tout d'abord, la banque nous facture le compte et la carte tous les mois, pour environ 22,08 €, sans compter les frais de virement internationaux ou les cotisations annuelles pour les cartes de dépôt. Par ailleurs, nous payons des frais pour recevoir des dons sur Paypal et les inscriptions à DebConf sur Stripe. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Frais Montant ──────────────────────────────────────────────────── Crédit Mutuel - Eurocompte 303,36 € Crédit Mutuel - Virements internationaux 132,00 € Stripe 242,78 € Paypal 233,83 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.9 Location de matériel informatique ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Il s'agit toujours du serveur de sauvegarde que nous louons à Hetzner. Hetzner nous offrant 90 % de la location, celle-ci se monte à 20,28 € par mois. Cependant, fin novembre, l'offre a expiré et n'a pas été renouvelée. Nous avons donc payé 1 mois à 100 %, soit 202,80 €. Hetzner nous a rétrocédé en crédit les 90 % attendus, soit 182,52 €, ce qui signifie que nous ne payons pour l'instant aucune mensualité. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ──────────────────────────────────────────────── 26/01/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 25/02/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 25/03/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 26/04/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 27/05/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 24/06/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 26/07/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 26/08/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 24/09/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 26/10/2021 Location serveur Hetzner 20,28 € 25/11/2021 Location serveur Hetzner 202,80 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.10 Publicité ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Les dépenses de publicité correspondent à des achats d'abonnements au service Meetup. Il s'agit de remboursements au secrétaire qui avance la dépense. A priori nous cessons d'utiliser Meetup en 2022. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ────────────────────────────────────────────────────────────────────── 12/06/2021 Remboursement de six mois d'abonnement à Meetup 60,15 € 20/12/2021 Remboursement de six mois d'abonnement à Meetup 65,03 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.11 Participation Debian France OpenSource Experience ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Le secrétaire a représenté l'association à l'OpenSource Experience ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ────────────────────────────────── 21/11/2021 Repas 20,45 € Déplacement 79,20 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.1.12 Hébergement ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌ Un participant à un sprint Debian Edu à Hambourg a demandé la prise en charge de son hébergement, pour un montant de 94,05 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Date Achat Dépense ────────────────────────────────────────────────────────────────── 10/10/2021 Remboursement hébergement Debian Edu Sprint 94,05 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.2 Recettes ──────────── Les recettes de l'association sont bien plus simples à évaluer, du fait du peu de types d'entrées de fonds. Les dons ne seront pas détaillés par souci de respect de la vie privée, de même que les cotisations. ‣ La cotisation est en 2021 à 10 € pour l'année. ‣ La vente de marchandise s'est essentiellement faite via En Vente Libre cette année, mais 230 € de goodies ont été vendus en direct. ‣ Les parrainages de cette année sont à nouveau des parrainages pour DebConf 2021 et des Mini DebConfs. Les sommes sont moins significatives, car les palliers proposés par DebConf ont été adaptés vu que la conférence était en ligne. ‣ Les participations événementielles sont les sommes que la plupart des participant à DebConf 21 (online) ont décidé de donner à la conférence. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Catégorie Montant ─────────────────────────────────────────────── Parrainages 15 805,18 € Dons au projet Debian 11 948,00 € Participations événementielles 4 795,15 € Dons à l'association 4 216,90 € Vente de marchandises 2 516,36 € Cotisations 920,00 € Intérêts créditeur 268,10 € Cotisations de personnes morales 40,00 € Ebay qui s'ennuie 0,07 € ─────────────────────────────────────────────── Total 40 509,76 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.3 Résultat de l'exercice ────────────────────────── L'association enregistre un déficit de 6 302,29 € pour l'année 2021. L'absence d'événement en présentiel a privé l'association de sa capacité à vendre des goodies. Comme nous avons renouvelé le stock cette année, cela induit mécaniquement une diminution du compte de résultat. L'association disposant de fonds propres dans une quantité raisonnable, et étant en mesure d'écouler le stock de goodies dans le futur, enregistrer une perte sur un exercice n'est pas un événement significatif en soit. Cela tend aussi à montrer que l'association n'accumule pas indéfiniment les sommes qui lui sont versées. 3 Actif/Passif ══════════════ 3.1 Actif ───────── À son actif, l'association possède quatre comptes, une caisse non-encaissée, et du stock de marchandises. Le matériel informatique n'est pas comptabilisé et est considéré comme amorti dès l'achat, de même que le matériel vidéo. L'association traîne en plus des actifs qui ne sont probablement plus tangibles. 40 euros de chèques introuvables, et 230,40 € d'avoir chez Visual Impact. À noter qu'un chèque de 90 € (lui bien tangible) est toujours dans mon portefeuille, faute d'avoir été encaissé. Promis, j'y travaille ! ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Actifs Valeur ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Stocks de marchandises 16 221,97 € Avoir Visual Impact 230,40 € Caisse 1 253,14 € Chèque 130,00 € Compte Courant 6 025,35 € Compte sur livret Bleu 60 757,79 € Compte sur livret OBNL 21 331,37 € Compte Paypal 2 969,28 € Créance - Facture inscription entreprise Mini DC Regensburg 250,00 € ──────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Total 109 169,30 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.2 Passif ────────── Le passif décrit l'ensemble des droits détenus par des tiers sur l'association. Cela correspond à ce qui a permis de financer l'actif. Typiquement, les factures non payées, les dettes, les emprunts sont du passif. Le report des résultats et le résultat net sont appelés « fonds associatifs » et entrent également dans le passif de l'association, car dans le cas des entreprises, ces reports et résultats sont utilisés pour soit reverser des dividendes aux actionnaires/sociétaires (qui sont des tiers détenant des droits), soit constituer des réserves légales, statutaires, réglementaires ou autre. Ces subtilités ne sont pas vraiment intéressantes pour une association qui ne peut guère faire autre chose que reporter les excédents qui éventuellement lui permettront à terme d'encaisser d'éventuelles pertes, typiquement comme c'est le cas cette année. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Passif Valeur ──────────────────────────────────────── Reports à nouveau 99 241,41 € Résultat net -6 302,29 € Dette Steve McIntyre[3] 8,21 € Stock 16 221,97 € ──────────────────────────────────────── Total 109 169,30 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.3 Évolution des comptes que l'association gère en tant que TO ─────────────────────────────────────────────────────────────── Dans le tableau ci-après, nous reprenons les différentes sources d'entrée et de sortie de fonds pour le projet. En ce qui concerne les parrainages et participations événementielles, seuls ceux payés sont pris en compte. ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Type Montant ─────────────────────────────────────────────────────────────────── Parrainages 15 805,18 € Dons au projet Debian 11 948,00 € Créance - Facture sponsoring DebConf 20 - Canonical 4 668,93 € Créance - Facture sponsoring DebConf 20 - ARM 4 589,26 € Participations événementielles 4 545,15 € Frais bancaires Paypal -106.70 € Frais bancaires - CM - Virements internationaux -132,00 € Frais bancaires Stripe -242,78 € Location serveur Hetzner -405,60 € Bourses -519,10 € Remboursements -4 506,78 € Dépenses directes -25 010,74 € ─────────────────────────────────────────────────────────────────── Total 10 632,82 € ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ Au total, Debian France gère 65 166,69 € pour le compte de Debian. Il faudrait ajouter à cela la créance de 250 € non versée. Du fait de la volatilité des opérations en termes d'affectation à Debian France ou au projet, les fonds actuellement sur le livret bleu sont inférieurs à ceux possédés par le projet. Ce n'est pas considéré comme problématique. Ce qui compte étant avant tout que l'on ait une idée rapide des sous que Debian France peut dépenser à sa guise (ceux sur le livret OBNL et le Compte Courant), et non que l'état à chaque instant soit fidèle au livret comptable. 3.4 Évolution des comptes propres à l'association ───────────────────────────────────────────────── L'association enregistre une perte de 7 926,92 € (résultat d'exercice - résultat d'exercice théorique de Debian, qui ne tient pas compte des créances et tient compte des 250 € non payés) sans compter le stock restant à vendre. Les fonds propres de l'association sont actuellement de 26 553,62 €, dont 270,40 € ont une existence questionnable (avoir + chèques manquants). La perte de l'association résulte, comme énoncé, d'un achat important de goodies que nous n'avons pas encore pu vendre. 4 Le mot de la fin ══════════════════ L'association se porte toujours bien, mais elle a engagé des dépenses importantes qui ont réduit ses fonds propres. Il faudra garder l'œil sur ceux-ci en 2022 et s'assurer que les dépenses soient maîtrisées pour ne pas réenregistrer une perte trop importante, au risque de devoir commencer à refuser d'engager des sommes. Nous remercions les adhérents et tous les donateurs pour leur confiance. 5 Annexes ═════════ 5.1 Graphe d'évolution des comptes en banque ──────────────────────────────────────────── <./imgs/courant.png> <./imgs/bleu.png> <./imgs/obnl.png> <./imgs/paypal.png> <./imgs/stripe.png> 5.2 Graphe d'évolution des revenus principaux ───────────────────────────────────────────── <./imgs/cotis.png> <./imgs/dons_df.png> <./imgs/dons.png> <./imgs/parrainages.png> Les valeurs sont négatives car ces revenus sont comptés négativement en comptabilité, en contrepartie, ils créditent le compte en banque. Footnotes ───────── [1] Adhésion à l'APRIL [2] Transfert de debian.fi sous notre contrôle et renouvellement. [3] C'est de l'argent que nous devons à Steve du fait d'un remboursement trop faible. Il se trouve que cette somme était déjà inscrite au passif en 2019 et 2020 mais j'ai apparemment oublié de la consigner, Les bilans ayant été validés sans, et le montant étant négligeable, il n'est pas prévu de les amender.